In deze sectie komen de wijzigingen van thema Onze toekomst aan bod.
0.1 Voorziening wethouderspensioen
Jaarlijks voegen we een bedrag toe aan de voorziening wethouderspensioenen om de voorziening op niveau te houden. Een extern bureau maakt hiervan een berekening voor ons. De rekenrente is van grote invloed op deze berekening. De gehanteerde rekenrente is in 2024 gedaald ten opzichte van de voorgaande berekening.
Een daling of stijging van de rente heeft directe gevolgen voor het pensioen. Bij een dalende rente groeit het opgebouwde vermogen minder snel aan en is een hogere inleg nodig om hetzelfde pensioen te kunnen uitkeren. Om blijvend aan de pensioenverplichtingen te kunnen voldoen moeten we voor 2024 rekening houden met een extra storting van € 220.000.
Financieel effect: € 220.000 nadelig
0.1 Wachtgeldverplichtingen
Als gevolg van pensionering en het vinden van een baan elders is er aan de voormalige bestuurders minder wachtgeld verschuldigd. Dit levert een voordeel op van € 160.000.
Financieel effect: € 160.000 voordelig
0.1 Accountantskosten
In 2023 is er geen reservering gedaan voor de kosten van de 2e termijn van de jaarrekening 2023. Hierdoor komen de kosten met betrekking tot de 2e termijn ten laste van het budget van 2024. Dit geeft in 2024 een overschrijding op deze post van € 50.000.
Financieel effect: € 50.000 nadelig
5.3 Energielasten Willibrordkerk
De tarieven voor het contract 2024 zijn weer redelijk genormaliseerd. De ramingen voor energie en gas zijn dan ook in de begroting 2024 niet verhoogd. Inmiddels is duidelijk geworden dat dit wel had moeten gebeuren. De ramingen van energie moeten we verhogen met € 100.000. Het goede nieuws is dat dit alleen nog geldt voor 2024 aangezien de tarieven in het contract voor 2025 gunstiger uitvallen. Dit is uitgesplitst over diverse taakvelden. Hieronder de verdeling over de diverse taakvelden die per taakveld in de Berap II zijn verwerkt.
Financieel effect: € 30.000 nadelig
De hierboven genoemde € 100.000 heeft betrekking op onderstaande objecten:
Thema | Tv | Omschrijving | Nadeel |
|---|---|---|---|
3 | 5.3 | Willibrordkerk Borger | 30.000 |
4 | 2.1 | Openbare verlichting | 15.000 |
4 | 5.2 | Esdal College Borger | 50.000 |
4 | 7.2 | Minigemalen (drukriool) | 40.000 |
5 | 0.4 | Gemeentehuis Exloo | -35.000 |
Totaal: | 100.000 |